照著DeFi協議規則操作，沒有駭進系統就不算犯罪嗎？
2022年Avraham Eisenberg使用兩個帳戶，各投入約500萬美元USDC，建立彼此對沖的MNGO部位。接著，他在現貨市場大量買進流動性很低的MNGO，短短約10分鐘把價格從2美分推高到91美分。 因平台會依MNGO價格計算帳戶可借款額度，其中一個帳戶帳面獲利暴增到約4.2億美元，他隨即從Man…
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虛擬貨幣
整理虛擬資產交易、詐欺、洗錢防制與平台爭議，協助辨識跨境與數位證據問題。
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常見情境
- 投資或交易疑似遭詐
- 帳戶、資產或平台遭限制
- 需要保存鏈上與通訊證據
幣流最後都進到同一個詐團錢包，幣商無罪？
被害人遭「陳浩峰」誘騙投資，三次找被告買USDT。檢察官認為詐團介紹被害人找特定幣商，現金換成USDT後又流入詐團錢包，被告應是洗錢的一環。 但把幣流拆開看。 被告收錢後，確實分別交付10000、14084、17864 USDT，而且都先進入被害人自己掌握的錢包。之後是被害人自己操作，再把USDT轉到詐團指…
閱讀全文感情詐騙早就被做成可以大量複製的產業?
作者曾協助紀錄片追查感情詐騙的加密貨幣流向，過程中訪問一名成人模特兒。她的照片遭人盜用，甚至被整理進暗網販售的「詐騙包」。 這種詐騙包不是一整套工具。不同人物的圖片、建立假社群帳號的教學、如何跟被害人聊天的劇本，甚至連收到加密貨幣後要去哪裡洗錢都有指引。她的照片因此被拿來進行上百次感情詐騙。 受害的不只是被…
閱讀全文Chainalysis是黑箱嗎？可以進入法庭？
Sterlingov 被控經營比特幣混幣器 Bitcoin Fog。美國政府用 Chainalysis Reactor 追蹤資金流向，最後把超過90萬個地址歸入 Bitcoin Fog，追蹤到約128萬枚比特幣的流入與流出。 但Chainalysis 是私人公司的軟體。 憑什麼說這幾十萬個地址，其實是同一個…
閱讀全文Chainalysis跑出來的幣流圖，不等於法院可以直接當鑑定報告
檢察官聲請由科技犯罪偵查隊分析虛擬貨幣交易，該隊使用Chainalysis製作虛擬幣流分析說明，原審並據此認定犯罪事實。 但最高法院認為程序有問題。 如果要把這種具有專業判斷性質的幣流分析當成鑑定，法院就必須依刑事訴訟法第198條選任具有鑑定資格的機關，並依第198條之2給被告、辯護人就鑑定機關表示意見的機…
閱讀全文虛擬貨幣個人場外交易脫免洗錢罪?
個人幣商未經登記，收受逾1600萬餘顆泰達幣，透過場外交易非法匯兌越南盾。 被告為提供虛擬資產服務之人員，未向金管會完成洗錢防制登記，未確認客戶身分及留存交易紀錄之洗錢防制程序義務。 為協助不詳客戶兌換越南盾以規避監管，透過OKX交易所電子錢包，陸續收受、持有總計達1600萬餘顆無合理來源之泰達幣。 隨後，…
閱讀全文修改虛擬貨幣交易程式偽造文書
工程師在程式碼裡動點手腳、刪個資料庫，就能偷偷報復老闆？ 虛擬貨幣量化交易公司的兩位工程師，因不滿公司沒發承諾的獎金，在離職前夕策劃了報復。 他們沒有直接把錢轉走，而是在公司核心的自動化交易AI系統裡，加上了致命的負號，把排序程式碼從x:x[1]改成x:-x[1]。 一個小小的負號，讓原本用來替公司找出最佳…
閱讀全文比特幣交易會怎麼課稅呢？
比特幣等虛擬貨幣交易應該如何課稅呢？ 如果是境內交易所交易，就會是財產交易所得（可以列舉扣除財產交易損失），在綜合所得稅申報。 目前實務上只能從出售的收入跟匯出資金計算財產交易所得。 如果是境外交易所，就看交易所得有沒有超過100萬，有超過才需要全額列入最低稅負制750萬的基本所得額，超過750…
閱讀全文離婚繼承怎麼處理虛擬貨幣?
比特幣、以太幣這幾年已經屬於很有價值的數位資產 。 離婚或繼承時，如果沒被列出來，另一方等於直接少分一大塊 。 有人可能會問加密貨幣匿名、去中心化、不知道錢包，法院根本查不到吧？ 其實關鍵不只是能不能找到錢包，而是對方能不能說清楚，所以可以嘗試一些方法 。 第一 。 加密貨幣的資訊，幾乎偏在持有…
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